保理是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险承担于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比,保理的优势主要在于融资功能。但是融资有风险,文章将详细介绍保理融资风险特征和有效防范措施,以供参考。
一、保理融资风险特征
1、授信审批意见未对保理业务的应收账款转让通知方式、贸易单据提交等提出明确要求,导致后续保理业务的操作依据不足。
2、逾期保理业务的绝大部分为隐蔽型保理业务。
3、在隐蔽型保理业务中,对于存在间接付款的情况,银行未能及时跟踪回款,落实有效催收。
二、保理融资风险的有效防范措施
1、加强贷前调查,尤其是卖方的履约能力。必要时还包括应收账款的回购能力以及买卖方的交易习惯、交易记录等。
2、授信审批时,应明确是公开型还是隐蔽型。明确应收账款转让通知方式,付款是否允许存在间接付款,确保后期业务操作有据可依。
3、审慎开展隐蔽型保理业务。在充分揭示其风险的基础上,采取有效管控手段:
(1)严格把控卖方的准入门槛;
(2)重点调查交易背景是否真实,办理业务的真实意图是否合理;
(3)严格按照制度要求,预留转让通知书和在必要时提示买方;
(4)尽量要求卖方在发票上指定保理专户作为回款专户;
(5)加大回款跟踪力度,强化催收管理,确保保理融资安全收回。